Помогите пожалуйста с решением задачи..
Налоги.учусь на заочном, дали задачу, никак не могу вникнуть.. 
За отчетный период на предприятии ООО "Октябрь" :
- реализовано рекламной продукции на сумму 450т. рндс-
-закуплено и оприходовано товарно-материальных ценностей (ТМЦ) на сумму 100т, р ндс-
-Приобретен печатный станок стоимостью 25т, рндс-
-Оплачено транспортной компании за доставку станка 10 т, р-ндс -
-Оплачена аренда помещения 30т, р ндс-
-начислена з/п:
бухгалтер Галкина-10т, р (1 ребенок)
бригадир Петров- 10,т. р (нет детей)
рабочий Чижов- 8 т, р (2 детей).
Задание: найти НДФЛ, НДС и налог на прибыль.
Olga sensimilia
Ндфл. Стандартный вычет на одного ребенка = 1400, на двух детей = 2800. Исходя из этого вы может посчитать НДФЛ.
По НДС у меня вопрос, у вас цена указана с НДС?
19.01.2016
Ответить
Olga sensimilia
У вас посчитано так, как будто цена с НДС указана.
450 000 *18/118 = 68644,07 руб
Если цена товара указана без НДС, то чтобы вычислить НДС, мы умножаем цену на ставку 18%. 450 000 * 18/100= 81 000 руб НДС
19.01.2016
Ответить
Olga sensimilia
Так что разберитесь, включен ли в цену НДС или нет.
Скорее всего нет, потому что в таких задачах стараются цифры указывать без копеек, чтобы легче считалось.
19.01.2016
Ответить
Olga sensimilia
У меня получилось НДС к уплате = 51 300 руб
НДФЛ = 3094 руб.
Налог на прибыль = 49708 руб 80 копеек. Это если учесть то, что стоимость станка сразу отнесена на расходы (так как стоимость меньше 40 000) и все ТМЦ также списаны текущем периоде.
19.01.2016
Ответить
Olga sensimilia
Добрый день.
Я могу помочь разобраться, что конкретно вам непонятно?
19.01.2016
Ответить